Revīzijas komitejas nolikums
Revīzijas komitejas nolikums
AKCIJU SABIEDRĪBAS „VEF Radiotehnika RRR” REVĪZIJAS KOMITEJAS NOLIKUMS Apstiprināts sēdē protokols Nr. 1 Rīga, 2008 I.Vispārīgie noteikumi 1.Publiskās akciju sabiedrības „VEF Radiotehnika RRR” (turpmāk – Sabiedrība) Revīzijas komiteja (turpmāk-Komiteja) ir sabiedrības pārraudzības institūcija, kas pārstāv akcionāru intereses un darbojas atbilstoši likumu un citu normatīvo aktu prasībām nosakot tās darbības virzienus, principus un atbildības apjomu, ievērojot labas korporatīvās pārvaldības principus. 2.Revīzijas komitejas nolikums, turpmāk tekstā – Nolikums, ir izstrādāts, pamatojoties uz LR Komerclikumu, Finanšu instrumentu tirgus likumu un Sabiedrības statūtiem. 3.Komitejas loceklim nav tiesību uzticēt savu pienākumu pildīšanu citai personai. 2.Revīzijas komitejas sastāvs un struktūra 2.1.Komiteja ir Sabiedrības uzraudzības institūcija. Par komitejas locekļiem var būt tikai rīcībspējīga persona, kurai ir nevainojama reputācija. Komiteja sastāv no Komitejas priekšsēdētāja un diviem Komitejas locekļiem. Komitejas locekļiem ir izglītība un ne mazāk kā triju gadu atbilstoša darba pieredze grāmatvedības dokumentu kārtošanā un finanšu pārskatu sagatavošanā, kā arī revīzijas jomā. 2.2. Komitejas darbu vada tās priekšsēdētājs, kuru ievēl Komitejas locekļi no sava vidus. 2.3.Komiteja paliek amatā nepārvēlēta ne ilgāk par trim gadiem. Pēc šī termiņa izbeigšanās akcionāru sapulce var viņus ievēlēt uz jaunu termiņu. 2.4.Komiteja pārzina visu Sabiedrības saimniecisko darbību, kā arī likumam atbilstošu grāmatvedības uzskaites vešanu. 3.Revīzijas komitejas pienākumi un tiesības 3.1. Uzrauga sabiedrības finanšu pārskatu sagatavošanu. 3.2. Uzrauga sabiedrības iekšējās kontroles un riska pārvaldības sistēmas darbības efektivitāti. 3.3. Uzrauga likuma noteiktās gada pārskata pārbaudes norisi un pārbaudes rezultātā konstatēto trūkumu novēršanu. 3.4. Iesaka zvērinātu revidentu sabiedrībai revīzijas pakalpojumu sniegšanai. 3.5. Pārbauda un uzrauga zvērināta revidenta neatkarības ievērošanu likuma “Par zvērinātiem revidentiem” izpratnē. 3.6. Pieprasa un saņem no valdes informāciju un dokumentus, kas nepieciešami, lai varētu izpildīt normatīvajos aktos un šajā nolikumā noteiktos uzdevumus: 3.6.1. komitejai ir tiesības veikt šajā punktā noteikto uzdevumu izpildei, pārbaudi; 3.6.2. saņemt no valdes informāciju par metodēm, kas tiek lietotas, noformējot nozīmīgus un neparastus darījumus, kur novērtējumam var tikt piemērotas atšķirīgas metodes. 3.6.3. veikt neatkarīgu izmeklēšanu, lai savas kompetences ietvaros atklātu pārkāpumus sabiedrības darbībā. 3.7. Komiteja patstāvīgi pieņem lēmumus saistībā ar tai noteiktajiem uzdevumiem un par savu darbību vienu reizi gadā, ja nav nepieciešams biežāk, atskaitās akcionāru sapulcei, par to izpildi. 3.8. Komitejai ir pienākums iesniegt pēc Padomes vai valdes pieprasījuma jebkurā laikā pārskatu par Sabiedrības stāvokli. 4.Komitejas atbildība 4.1. Komitejas locekļiem jāpilda savi pienākumi godprātīgi saskaņā ar likumu prasībām un statūtu noteikumiem. 4.2Ja Komitejas locekļi rīkojas nelikumīgi, pārkāpj savu pilnvaru ietvarus vai neievēro likumus, statūtus, nolikumu vai akcionāru sapulces lēmumus vai darbojas nolaidīgi vai apzināti ļaunprātīgi ir atbildīgi par kaitējumu, ko ir nodarījuši ar savu rīcību. 5.Komitejas sēžu sasaukšana 5.1. Komitejas sēdes tiek sasauktas pēc nepieciešamības, bet ne retāk kā reizi ceturksnī. Komitejas sēdes sasauc Komitejas priekšsēdētājs. Tiesības ierosināt sēdes sasaukšanu ir arī Komitejas locekļiem, kā arī sabiedrības valdei un padomei. 5.2. Ja apstākļi prasa steidzamu Komitejas lēmuma pieņemšanu un komitejas locekļu ierašanās sēdē nav iespējama, pēc komitejas sasaucēja iniciatīvas lēmums var tikt pieņemts, nenoturot komitejas sēdi un balsis apkopojot aptaujas veidā, izmantojot elektroniskos saziņas līdzekļus ( e-pasts). 5.3. Komitejas sēdes sasaucējs sagatavo sēdes darba kārtību un rekomendējamo lēmuma projektu. Visus materiālus, kuri nepieciešami, lai izskatītu darba kārtībā paredzamos jautājumus, priekšsēdētājam iesniedz valde vai padome 5.4. Pēc komitejas uzaicinājuma sēdēs var piedalīties valdes , padomes locekļi vai arī citas personas. 5.5. Komitejas sēdēs katram komitejas loceklim ir viena balss. 5.6. Komitejas loceklis, kas nepiedalās sēdē, var nodot savu balsi rakstveidā ( t.sk. pa faksu vai e-pastu), iesniedzot to citam komitejas priekšsēdētājam. Šajā gadījumā ir uzskatāms, ka komitejas loceklis ir piedalījies attiecīgā jautājuma izskatīšanā. 5.7.Ja komitejas loceklis nepiekrīt komitejas lēmumam un balso pret to, šā komitejas locekļa atšķirīgais viedoklis pēc viņa pieprasījuma ierakstāms sēdes protokolā. 6. Konfidencialitāte 6.1. Visa informācija un dokumenti, kurus Komitejas locekļi saņem pirms sēdes, kā arī sēdes laikā, vai pieņemto lēmumu izpildes gaitā, uzskatāmi par konfidenciāliem. Komitejas locekļi ir atbildīgi par šīs informācijas un dokumentos ietverto ziņu tālāku neizpaušanu. 6.2. Atstājot ieņemamo amatu komitejas loceklim ir pienākums nodot priekšsēdētājam visus materiālus, kas atrodas viņa rīcībā un kurus viņš saņēmis kā komitejas loceklis darba vajadzībām. Komitejas priekšsēdētājam, atstājot ieņemamo amatu, ir jānodod visi materiāli, kas ir viņa rīcība un kurus ir saņēmis kā priekšsēdētājs. Tie jānodod vai jaunievēlētajam komitejas priekšsēdētājam , bet ja tas nav iespējams – Valdei. 2008. gada 05.septembris Rīga Akciju sabiedrības |
